Dlouhodobý investiční produkt (DIP) prochází v roce 2025 významnou transformací, která zásadně ovlivní způsob, jakým lidé mohou spořit na důchod. Tato změna představuje důležitý milník v českém finančním systému a přináší nové možnosti pro střadatele.
Hlavní změny od května 2025
V květnu 2025 vstoupí v platnost nová legislativní úprava, která se zaměřuje především na flexibilitu při změně poskytovatele DIP. Tato úprava přináší zásadní změny v následujících oblastech:
Sčítání spořící doby
- Zavádí se nový systém započítávání doby spoření při změně poskytovatele
- Doba spoření se nově bude převádět společně s prostředky
- Klienti neztratí již naspořený čas při změně poskytovatele
Podmínky převodu prostředků
1. Musí dojít k převodu všech naspořených prostředků 2. Převod musí být realizován mezi schválenými poskytovateli DIP 3. Administrativa převodu musí být řádně zdokumentována
Dopad na daňovou podporu
Významným aspektem nové úpravy je zachování daňových výhod při změně poskytovatele. Klient musí dodržet následující podmínky:
- Celková doba spoření musí dosáhnout minimálně 120 kalendářních měsíců
- Prostředky nesmějí být předčasně vybrány
- Veškerá dokumentace musí být řádně vedena
Přechodná ustanovení a zpětná účinnost
Důležitým prvkem nové legislativy je její částečná retroaktivita:
- Pravidla se vztahují i na klienty, kteří změnili poskytovatele v roce 2024
- Není třeba podnikat dodatečné kroky pro získání těchto výhod
- Systém automaticky zohlední předchozí změny
Důsledky předčasného výběru
V případě nedodržení stanovených podmínek nastávají následující důsledky:
1. Povinnost vrácení poskytnuté daňové podpory
2. Možné sankce ze strany finančního úřadu
3. Ztráta daňových výhod pro dané období
Doporučení pro klienty
Pro maximální využití nových podmínek je vhodné:
- Konzultovat změny s finančním poradcem
- Pečlivě dokumentovat veškeré převody
- Plánovat dlouhodobou strategii spoření
- Zvážit timing případné změny poskytovatele
Závěr
Tyto změny představují významný krok k větší flexibilitě a uživatelské přívětivosti systému DIP, přičemž zachovávají jeho základní účel – podporu dlouhodobého spoření na důchod. Pro klienty to znamená více možností při správě jejich úspor při současném zachování všech daňových výhod.