Jedinci, kteří se rozhodnou pro dobrovolné spoření na důchod prostřednictvím penzijního připojištění, mohou využívat daňových benefitů při disciplinovaném spoření. Tito lidé mají možnost uplatňovat výdaje na penzijní připojištění jako daňové odpočty z daně z příjmu.
Pokud občan každý měsíc investuje do připojištění 1 000 Kč, dojde a více může si tím snížit daňovou povinnost o tisíce korun za rok. Snížení se provede snížením daňového základu v ročním zúčtování mzdy u zaměstnavatele nebo v daňovém přiznání.
Je důležité podotknout, že maximální částka, kterou lze odečíst od daňového základu v rámci spoření na penzi, je 24 000 Kč. Přitom pro daňový odpočet lze uplatnit pouze vklady větší než tisíc korun měsíčně. Při nižších vkladech tedy penzijní připojištění uplatnit nelze.