DIP představuje novou formu spoření na stáří s investiční složkou, která nabízí moderní přístup k budování penzijního zabezpečení s atraktivnějšími daňovými výhodami než dosavadní systémy. Tento produkt umožňuje klientům, kteří ho začnou využívat od roku 2024, potenciálně ušetřit až 7 200 Kč na daních ročně. Avšak v pravidlech DIP chybí specifikace, že evidence příspěvků od střadatelů má být vedena samostatně od příspěvků od zaměstnavatelů na toto spoření zaměstnancům. Neexistence popsaného pravidla, může komplikovat daňové zúčtování těchto příspěvků.
Při nedostatečně jasném potvrzení od banky může být potřebné ještě potvrzení zaměstnavatele k tomuto spoření
Pro uplatnění jakékoli daňové slevy nebo odpočtu je nezbytné, aby poplatník mohl předložit jednoznačný doklad o svém nároku. Současná pravidla, která umožňují společné vedení příspěvků střadatele a zaměstnavatele na jednom účtu, mohou ztížit vystavení potřebných potvrzení. Finanční instituce, poskytující DIP, zatím nejsou zákonně povinny rozlišovat mezi těmito dvěma typy příspěvků, což může vést k vydávání potvrzení, která nebudou pro daňové účely dostatečně specifická. Zaměstnanci tak mohou být nuceni získat dodatečná potvrzení přímo od svých zaměstnavatelů, což celý proces komplikuje.
Naštěstí již někteří poskytovatelé DIP začali s praxí oddělené evidence příspěvků, a to v reakci na tento identifikovaný nedostatek. Tato iniciativa zjednodušuje klientům proces získávání potvrzení pro daňové odpočty. Střadatelé i poskytovatelé by měli tomuto aspektu věnovat zvýšenou pozornost, zejména při uzavírání nových smluv o DIP, aby zajistili hladké a efektivní uplatňování případných daňových výhod.