Pojištění dlouhodobé péče je v posledních letech stále diskutovanější téma, které přináší nejen důležitou ochranu pro jednotlivce v případě ztráty soběstačnosti, ale také potenciální daňové úlevy. Tato forma pojištění je navržena tak, aby zajistila finanční podporu osobám, které se stávají závislými na pomoci druhých v důsledku zdravotních nebo věkových omezení. Škála benefitů, které pojištění dlouhodobé péče nabízí, se od roku 2024 významně rozšiřuje díky novým možnostem daňových úlev. V tomto ohledu se stává pojištění dlouhodobé péče nejen základem pro zajištění důstojného života v pozdějším věku, ale také efektivním nástrojem pro optimalizaci daňových povinností.
Začněme samotnou podstatou pojištění dlouhodobé péče. Zpravidla se jedná o produkt, který zajišťuje pravidelnou měsíční výplatu penze, jež pomáhá pokrývat náklady spojené s potřebou péče. Co se týká konkrétní úrovně závislosti, pro kterou je tento produkt relevantní, musí se jednat o stupeň III. nebo IV. podle zákona o sociálních službách. Tyto stupně zahrnují situace, kdy je osoba natolik závislá na pomoci druhých, že je schopna fungovat v běžném životě jen s jejich výraznou podporou.
Z pohledu daňových odpočtů představuje rok 2024 významný mezník. Poplatníci mají nově možnost zahrnout pravidelné platby na pojištění dlouhodobé péče do svých daňově uznatelných nákladů. Celkový limit pro snižování daňového základu, do kterého spadají i produkty spoření na stáří, je stanoven na 48 000 korun ročně. Tato možnost umožňuje poplatníkům ušetřit až 7 200 korun na daních, a v případě, že spadají do kategorie progresivního zdanění s 23% sazbou, může toto snížení dosáhnout až 11 040 korun. Taková výhoda je nepochybně motivující pro ty, kteří plánují svou finanční budoucnost s obezřetností.
Situace se však neomezuje pouze na fyzické osoby. Pojištění dlouhodobé péče také přináší užitek zaměstnavatelům, kteří se rozhodnou investovat do svých zaměstnanců skrze příspěvky na tyto pojistné produkty. Zaměstnavatelé mají možnost těžit z daňových úlev, které činí až 50 000 korun souhrnně pro všechny pojistné produkty, na něž přispívají. Tento krok zaměstnavatelům nabízí příležitost nejen zlepšit svůj zaměstnanecký benefitový balíček, ale také optimalizovat své vlastní daňové povinnosti.
Celkově tedy pojištění dlouhodobé péče od roku 2024 získává na významu nejen jako prostředek finančního a sociálního zajištění jednotlivce, ale také jako strategický nástroj pro daňovou optimalizaci pro jednotlivce i firmy. Legislativa tímto krokem reaguje na potřeby stárnoucí populace a zároveň poskytuje atraktivní pobídky pro ty, kteří si chtějí zajistit klidnější zítřky. Konečným benefitem pak je kombinace finanční jistoty a úspor, která přispívá k lepší kvalitě života ve všech fázích produktivního i pokročilého věku.
V důsledku těchto úprav se vyplatí, aby jednotlivci i zaměstnavatelé zvážili zahrnutí pojištění dlouhodobé péče do svého finančního plánování a strategií. Tento produkt nyní nelze vnímat pouze jako ochranu pro nepředvídatelné situace, ale také jako chytrý způsob, jak optimalizovat daňové výdaje a z dlouhodobého hlediska také finančně uspořit.